最近两件事，让海外英美的一些华人很恐慌！我们应该如何应对？

一件事，是美国联邦政府《亚裔细分法案》正式落地。

3月30日，美国联邦政府《亚裔细分法案》落地。

这项法案内容其实很简单，就是把原来美国官方所填表格的“亚裔”继续细分。

原来中国、日本、韩国、越南、菲律宾等国家的人，去美国上学、工作、移民等官方表格统一填写亚裔即可。

今后必须填写具体的国家，华人就填"中国”，日本人就填“日本”，印度人就填“印度”…。

美国政府制定此法案，其政治意图是显而易见的，主要就是针对在美华人。

目前，中美关系日趋紧张，中美关系的蜜月期已经一去不复返了。美国不少政客已经在大肆鼓吹，五至十年内中美必须有一战的论调。

回顾一下历史，再看看日本偷袭美国珍珠港事件后，美国政府是怎样对待在美国的日裔，无论你是否背叛了美国，只要是日裔，财产被没收，人被关进集中营。我们就会明白了为何在美华人要惶恐不安了。这就是为未来出台措施先搞好基础资料调查啊。

另外一件事，就是英美正在全球悄悄定向收割华人华企财富。

最近，美英一些国家正在悄悄的联手掀起了一场金融风暴，矛头直指开曼、维京、巴哈马的非美英投资公司。这些公司如果不能自证清白，就可能被扣上洗钱的帽子，资产都可能被一锅端！

去年2023年5月份的美国硅谷银行破产案中，在开曼群岛的硅谷银行分行的客户资产冻结事件，可能只是刚刚开始。有兴趣了解前因后果的朋友可以查看我以前的文章，《美国这次银行破产潮目的显现，就是冲着收割这个群体的财富来的！》。

据说，已经有不少国内的大佬级企业和中国公司也都牵涉其中，疑似在开曼群岛搞起了小金库，想通过海外银行账户避税。结果，现在英美在猪养肥后，要开始宰割了。英美政府早就穷疯了，开始在全球范围内四处搜刮，拼命捞油水。

那些，已经在过去几十年，拼命把在我国国内财富转移到海外的人和家族们，特别是连人都润到英美国家的人们，现在估计肠子都悔青了。

一但，中美关系未来发生巨大变化，他们这些人可能就是首当其冲。财富转移过去的，可能都被会没收，人财都转移过去的，可能就是人财两空。

那么，一些注册在开曼、维京、巴哈马的投资公司，这类离岸公司是如何避税的？

开曼群岛、英属维尔京群岛（BVI）、巴哈马等地区因其低税收政策和宽松的监管环境而成为著名的离岸金融中心，吸引了全球众多企业在此注册投资公司。这些离岸公司通常利用以下几种方式进行避税：

低税率或零税率政策： 这些地区通常提供极低或根本没有企业所得税、资本利得税、遗产税和销售税等税收优惠政策。因此，企业通过在这些地区注册，可以直接减少或避免在高税负国家或地区应缴纳的税款。

转移定价： 离岸公司可以通过与关联企业之间的交易来调整价格，将利润转移到税率较低的离岸公司。例如，一个位于高税国的企业可能会以高于市场价格购买商品或服务，而销售给位于离岸公司关联企业时则以低于市场价格出售，从而将利润转移到离岸公司，减少在高税国的应纳税额。

利用税收协定： 一些离岸地区与其他国家签订了税收协定，这些协定可能包含减免税收的条款。企业可以通过在这些地区注册公司，并利用税收协定中的优惠条件，合法地减少税负。

控股公司结构： 企业在离岸地区注册控股公司，通过该控股公司持有其他国家和地区的业务资产。由于离岸公司的税收优势，可以在全球范围内进行税收筹划，将利润集中在税收负担较轻的离岸公司。

知识产权和特许权使用费： 企业可以将知识产权注册在离岸公司名下，然后通过许可协议将这些知识产权的使用权授权给其他关联企业。通过收取特许权使用费，可以将利润转移到离岸公司，同时利用离岸地的税收优惠政策。

资本弱化： 企业可以通过在离岸公司之间进行高息贷款，将利息支出转移到离岸公司，从而减少应纳税所得。由于离岸地区通常不对利息收入征税或税率较低，这种方式可以有效地降低税负。

投资基金和特殊目的实体（SPEs）： 离岸地区通常对投资基金和特殊目的实体提供税收优惠，这些实体可以用于持有资产、进行投资或管理风险，同时享受税收上的优惠。

需要注意的是，虽然上述方法在技术上可能合法，但它们也可能引起税务机关的关注，特别是当涉及到转移定价和利润转移时。此外，随着全球反避税合作的加强，一些国家和地区开始实施经济实质法等措施，要求在离岸地区注册的公司必须在当地拥有一定的经济实质，否则可能面临罚款或其他法律后果。因此，企业在进行离岸税务筹划时，需要密切关注相关法律法规的变化，并确保其操作符合国际税收合作的要求。

我国税收体系应该如何改革，才能堵住这些漏洞？

为了堵塞税收漏洞并推进税收体系的改革，我国可以采取以下措施：

完善法律法规： 加强对税收法律法规的修订和完善，确保税收法定原则得到全面落实。例如，将现行的税收暂行条例上升为法律，提高税收制度的法律层级和规范性。

推进税收征管数字化升级： 利用大数据、云计算、人工智能等现代信息技术，推进智慧税务建设，实现税务执法、服务、监管的数字化和智能化，提高税收管理的效率和精确度。

实施发票电子化改革： 建立全国统一的电子发票服务平台，推进发票全领域、全环节、全要素的电子化，降低制度性交易成本，提高发票管理的透明度和可追溯性。

优化税务执法制度和机制： 严格规范税务执法行为，防止征收“过头税费”和不当行政干预。建立税务执法质量智能控制体系，强化内部控制和监督，确保税务执法的公正性和合法性。

提升税费服务水平： 简化办税流程，减轻纳税人缴费负担，推行优质高效智能的税费服务，确保税费优惠政策直达快享，提高纳税人的满意度和税法遵从度。

建立以“信用+风险”为基础的监管机制： 创新动态信用等级分类和智能化风险监管，对高风险纳税人实施差异化监管，同时对守信纳税人给予更多便利，建立守信激励和失信惩戒制度。

加强重点领域的风险防控和监管： 针对逃避税问题多发的行业、地区和人群，提高监管力度，依法严厉打击虚开骗税等违法行为，保障国家税收安全。

深化税收共治格局： 加强部门协作和社会协同，推进会计核算和财务管理信息化，加强情报交换和执法联动，形成税收共治的良好局面。

强化国际税收合作： 参与国际税收规则的制定，落实防止税基侵蚀和利润转移行动计划，打击国际逃避税，保护外资企业合法权益，维护我国税收利益。

加强组织保障和绩效考评： 优化税务机构职责和力量配置，加强税务能力建设，改进绩效考评机制，确保税收征管改革的各项任务得到有效实施。

通过上述措施的实施，可以有效地堵塞税收漏洞，推进税收体系的改革，提高税收制度的公平性、透明性和效率，为国家的高质量发展提供有力的财政支持。

我国现有的增值税制度会出现转移定价和利润转移的漏洞吗？

我国现有的增值税制度主要是针对货物和劳务的流转进行征税，其核心在于避免重复征税和确保税收中性。然而，增值税制度在实际操作中可能存在一些漏洞，尤其是在跨国经济活动中，可能会出现转移定价和利润转移的问题。

转移定价问题： 转移定价是指跨国公司内部成员之间进行商品、服务或知识产权交易时所采用的价格。这些价格可能与市场价格不一致，从而影响到各成员所在国家的税基。例如，一家公司可能通过将利润从一个税率较高的国家转移到一个税率较低的国家，来降低整体税负。这种做法在一定程度上可能会侵蚀增值税的税基，影响税收公平。

利润转移问题： 利润转移通常涉及通过内部交易价格的调整，将利润从高税负地区转移到低税负地区。这种做法可能导致税收收入的减少，尤其是在全球供应链和国际贸易中，企业可能通过调整内部交易价格来优化税务负担。

为了解决这些问题，我国采取了一系列措施：

加强税收征管：通过完善税收征管体系，提高税务机关对转移定价和利润转移行为的监管能力。

实施反避税规定：在税法中引入反避税规定，对于不符合独立交易原则的内部交易，税务机关有权进行调整。

国际合作与信息交换：加强与其他国家的税收合作，通过信息交换和共享机制，打击跨境避税行为。

税收法规的修订与完善：不断完善相关的税收法规，确保税收政策与国际标准接轨，减少税收漏洞。

总体而言，虽然增值税制度在设计上力求公平和中性，但在实践中仍需不断完善和调整，以应对转移定价和利润转移等避税行为，确保税收体系的公平和有效。

当然，在堵住我们国内税收体系的一些漏洞以后，针对英美国家这些动作，我们也要有所行动。

英美国家既然已经开始针对海外华人群体的不友好措施，我们国家应该主动出击，制定一些政策和方案。引导这些英美国家的华人们把财富和人才早日转回中国国内，以减少损失。怎们说，这些财富也是我们中华民族的全民财富，就算以后肉烂了，也要烂在中国国内这口锅里才行。当然，这些再次回转的人和企业也应该主动为国内的经济发展作出贡献，把大量的税基留在国内。